تُعرف عملية الفحص التي يتم تنفيذها لفحص أداء الشركة، في البيئة الاقتصادية الخاصة بها أو الصناعة التي تعتمد عليها بالتحليل المالي، وتتم هذه العملية لأجل التوصل لقرار ما أو الحصول على توصية، هذا القرار أو التوصية التي تم الخروج بها من خلال المحلل المالي تتعلق في الغالب بالهدف الرئيسي للتحليل المالي ألا وهو توفير رأس المال الذي تحتاج إليه الشركات. ونتعرف بشكل أكثر تفصيلاً على المهام التي ينفذها المحلل المالي عبر الآتي.

 

مهام ومسؤوليات محلل مالي

 

يتم الاستعانة بمتخصص في حل القضايا المتعلقة بالإدارة المالية أو ذات الصلة بإدارة المخاطر، وهذا المتخصص هو من يُطلق عليه محلل مالي وقد شهدت هذه الوظيفة تطورات ملحوظة وكبيرة، فأصبحت تشمل كافة الأنشطة التي تتعلق باستخدام الرياضيات المالية بشكل منتظم، كما تشمل الأساليب الكمية بالإضافة للتحكيم الإحصائي، وهذه المجالات تُستخدم في إدارة الأسعار الإلكترونية إلى جانب الاستثمار وغيره.

ويركز المحلل المالي بشكل أساسي ورئيسي على عملية التقييم، التي يتم من خلالها قياس مدى قدرة الشركة على تحقيق عائد على رأس المال الخاص بالشركة، هذا العائد قيمته تعادل التكلفة المحددة لرأس المال، لذا تعد عملية تحليل السوق والقيام بإجراء الأبحاث المتعلقة به، تعتبر إحدى المهام والمسؤوليات التي يقوم بها المحلل المالي، ويطلق على المحلل المالي محلل الأوراق المالية أو محلل الأسهم، ويقوم بتنفيذ المهام التالية:

 

• إجراء عملية تحليل لبيانات الشركة المالية.
• الاعتماد على هذا التحليل في كتابة التقارير المحاسبية بالإضافة لتقديم التوقعات والتقارير الأخرى.
• دراسة الأداء الخاص بالشركات وكافة النشاطات المتعلقة بها مثل السندات والأسهم.
• توجيه الأفراد والشركات ممن يقومون باتخاذ القرارات المتعلقة بالاستثمار.
• تقديم المشورة التي تحتاج إليها الشركات والتي تتعلق بقرارات الشركة الاستراتيجية والمالية.
• دراسة الأداء المالي للشركة وتحديد اتجاهاته بالإضافة للمخاطر المالية ثم تقديم الاقتراحات والتوصيات.
• الاعتماد على الاتجاهات التي تم تحديدها في تقديم الاقتراحات والتوصيات التي من شأنها تحسين أداء الشركة.

 

مهارات ومؤهلات محلل مالي

 

لا يقتصر المجال الذي يحصل المحلل المالي على مؤهل علمي فيه على مجال الاقتصاد، بل يشمل مجالات أخرى مثل الفيزياء أو الرياضيات التطبيقية، ويتطلب العمل في هذه المهنة امتلاك مجموعة من المهارات هي:

 

• نيل الدرجة العلمية المتمثلة في درجة البكالوريوس، في تخصص المحاسبة أو الاقتصاد أو الأعمال.
• امتلاك الخبرة المثبتة في قطاع الصناعة المالية.
• يجب أن يكون على دراية كافية بالتنبؤات المالية، والقدرة على تشخيصها إلى جانب تحليل المعلومات.
• امتلاك الكفاءة التي يتطلبها استخدام الجداول الخاصة بالبيانات، والتطبيقات المتعلقة بالبرامج المالية بالإضافة لقواعد البيانات.
• امتلاك خلفية برمجية جيدة وإجادة استخدام برامج الأوفيس مثل برنامج الإكسيل والبوربوينت.
• معرفة جيدة بالمؤسسات المالية والنظام المالي لهذه المؤسسات.

 

التدرج الوظيفي محلل مالي

 

نظراً للطلب المتزايد على المحللين الماليين ظهرت العديد من برامج الدراسات العليا، والحصول على درجة الماجستير في مجال الرياضة المالية أو الهندسة المالية، وغيرها من المجالات ذات الصلة ويُمكن كذلك التقدم في هذه الوظيفة من خلال المهارات التي يستطيع المحلل المالي اكتسابها من خلال الإنترنت عبر الدورات التي يتم تقديمها للمحللين الماليين لزيادة مهاراتهم وثقلها، كما يساعد الإلمام بلغات البرمجة في التدرج الوظيفي في مهنة المدير المالي.

المسمى الوظيفي لمهنة محلل مالي ليس من المسميات الوظيفية التي تعتبر من المسميات المحمية قانوناً، إذ يصعب تحديد المسمى الوظيفي لهذه المهنة حيث أن التعريف العام للمحلل المالي هو أنه الشخص الذي يقوم بتقييم أوراق الشركة المالية بناءً على ما لديه من معلومات.